为了合理构建集团公司财务集中控制,必须从集团公司内部财务管理流程入手,确保财务集中控制建设贯穿于财务管理的各个环节,使形成的财务管理体系充分融入集团公司的管理体系,为集团公司财务集中控制建设提供依据。
1、建立高效合理的资金流动控制机制
资本流动的动态过程往往是集团公司财务管理的重中之重,也是集团公司财务集中控制的重点之一。因此,必须严格监督和控制资本流动过程。为确保公司资本流动的正常安全运行,需要在集团公司内部建立更加科学合理的资本核算部门和更加完善的资本控制机制,并通过使用本行提供的高效资本核算软件和网上银行服务,对集团公司进行集中财务控制。
2、建立全集团预算控制机制
合理高效的预算控制机制可以确保集团公司经营方向的正确性和经营状态的安全性。因此,有必要在整个集团公司内部建立预算控制机制。在合理高效的资金流控制机制的基础上,确定集团公司的总体财务预算和资本预算,然后将总体预算划分为各个部门和项目进行专项预算。应该指出的是,在执行特别预算时,我们应该注意及时性。在预算执行过程中,应比较预算与实际资本投资的差距,建立合理高效的预算评估机制和奖惩机制。
3、建立健全金融风险防范体系
合理规避财务风险是集团公司财务管理的重要内容之一。因此,必须建立风险监管机制和风险责任制,落实金融风险责任,鼓励金融人员严格遵守金融风险规避制度,及时收集市场信息,及时准确地分析和了解市场信息,在金融风险到来之前做好风险规避工作,或者,当风险来临时,及时响应并及时制定解决方案。在正常工作中,还应做好风险规避的文化宣传,建立相应的金融风险规避体系。
4、建立健全金融监管机制
建立健全的财务监督机制是确保集团公司正常运营的重要因素之一。因此,要建立健全财务监督机制,加强财务监督部门的工作能力,将监督工作落实到集团公司财务工作的各个方面,监督各部门和项目的工作情况,确保各部门和项目在预测范围内正常运行,尽可能避免事故发生,并进行定期或不定期的抽查,确保金融监管机制的正常运行。