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1、目的
为了规范公司的项目预算管理，保障公司各项预算管理工作有序进行，提高项目预算的准确性，特制定本制度。
2、适用范围
适用于地产公司拟获取或已获取的房地产项目。3、定义
项目预算：本制度项目预算特指明信集团在项目经营活动周期内各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。按编制时间不同分为：投前版、拿地版、定位版、方案版以及施工图版。
4、职责
成立预算管理委员会，组长为董事长（总裁），副组长为执行总裁，组员为各中心负责人，预算管理委员会对全面预算建立的整个过程负责。
组长：
对项目各级预算进行审批。
副组长：
审核批准有关预算管理制度的制定、修改和完善；
对项目预算管理工作的执行情况进行考核；
审核各级项目预算；
确定公司准入区域或拟获取项目的指标标准。
组员：
财务管理中心
拟定公司项目预算管理制度，并修改和完善；
根据各个阶段预算牵头部门的要求，配合编制各阶段全面预算；
投资管理中心
负责投前版、拿地版预算的编制及报批。
4.3.3项目公司
4.3.3.1各项目公司项目总负责牵头编制项目定位版全面预算，并报批通过；牵头编制项目方案版全面预算，并报批通过；牵头编制项目施工图版全面预算，并报批通过；
4.3.3.2负责各项目的计划节点的编制；
4.3.3.3施工图版全面预算一经通过，便为各项目的管理考核依据，由运营管理中心负责考核。
4.3.4其他各中心
根据职责审核、分析各项目预算与本部门相关的预算。
5、项目预算考核指标
程序
6.1投前版预算
投前版预算是指项目获取前，由投资管理中心牵头编制供公司投资决策会审议的项目是否可以获取的全面预算，流程参见《MX-TZ-CX-A01-A2项目投资拓展及论证管理程序》。
6.2拿地版预算：
6.2.1拿地版预算是指项目获取后，根据实际项目获取条件对投前版预算进行修正并最终确定的预算。该版本预算由投资管理中心负责编制并报批。
5.2.2拿地版项目一级指标根据项目战略定位审批确定，项目预算审批定稿以后，其审批的一级指标为该项目各类一级指标的标准。后续各版本预算一级指标不能突破拿地版一级指标，并作为项目一级考核指标。
定位版项目预算
5.3.1定位板全面预算是营销管理中心确定项目营销定位时编制的项目预算，作为项目营销定位报告的一部分，该版预算由营销管理中心牵头负责。
5.3.2该版本预算的各一级指标不得低于拿地版项目预算。
方案版项目预算
5.4.1方案版全面预算是技术管理中心确定项目规划方案时编制的全面预算，该版预算由技术管理中心牵头负责。
5.4.2该版本预算的各一级指标不得低于定位版项目预算。
5.5施工图版项目预算
5.5.1施工图版全面预算是项目施工图确定以后编制的全面预算，该版本预算为项目最后执行的预算，是项目各指标考核的意见，该版本预算由运营管理中心牵头负责。
5.5.2该版本预算的各一级指标不得低于方案版项目预算。
5.6预算编制和审核
公司各项目应按照归口管理职能编制项目预算的各类指标，各公司项目总是预算编制和执行的第一负责人。分工如下：
5.6.1预算编制
5.6.1.1运营管理中心项目BP
1、编制项目分解计划；
5.6.1.2技术管理中心项目BP
1、提供项目的各类技术指标；
2、编制设计成本预算，并报成本管理中心归集
5.6.1.3营销管理中心项目BP
1、编制房地产项目全周期销售预算；
2、编制房地产项目全周期销售费用预算。
5.6.1.4成本管理中心项目BP
1、编制房地产项目全周期工程投资预算；
2、归集设计成本、开发成本；
5.6.1.5开发管理中心项目BP
1、编制开发成本预算，并报成本管理中心归集
5.6.1.6人力行政中心项目BP
1、编制项目全周期管理费用预算；
5.6.1.7财务管理中心项目BP
1、编制项目全周期融资预算；
2、根据各部门提供的数据，测算项目税赋情况；
3、配合各牵头部门完成各版本项目预算的编制。
5.6.2预算审核
5.6.2.1运营管理中心
1、审核项目分解计划；
5.6.2.2技术管理中心
1、审核项目的各类技术指标；
2、审核设计成本预算，并报成本管理中心归集
5.6.2.3营销管理中心
1、审核房地产项目全周期销售预算；
2、审核房地产项目全周期销售费用预算。
5.6.2.4成本管理中心
1、审核房地产项目全周期工程投资预算；
2、审核设计成本、开发成本；
5.6.2.5开发管理中心
1、审核开发成本预算，并报成本管理中心归集
5.6.2.6人力行政中心
1、审核项目全周期管理费用预算；
5.6.2.7财务管理中心
1、审核项目全周期融资预算；
2、根据各部门提供的数据，审核项目税赋情况；
6、预算执行
项目施工图版预算为最终执行的预算；
预算一经批复下达，各级预算执行单位就必须认真执行，将预算指标层层分解，落实到人，形成全方位的预算执行责任体系，确保预算目标的达成。
预算分析
运营管理中心负责在月度经营例会上汇报预算完成情况，各中心配合提供相关数据
8、预算调整
除遇不可抗力影响，原则上项目预算不予调整，只对最终结果进行分析考核。
9、预算考核
项目终了后，运营管理中心对项目预算执行情况进行考核。预算考核应与绩效考核以及岗位变动相结合。
10、支持性文件
MX-TZ-CX-A01-A2项目投资拓展及论证管理程序
11、管理工具及相关记录
MX-CW-ZY-A12-项目预算编制模板