目录
第一部分辰溪县仙人湾瑶族乡初级中学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、年度预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
辰溪县仙人湾瑶族乡初级中学
概况
一、部门职责
成立部门决算领导小组：
米建中任组长（负责决算全面工作），彭茂正副校长，拟定财务决算目标、政策），成员简孝武（制定财务决算管理的具体措施和办法），余善群（会计，负责统计核算）等组成。
职责：
实施农村中学教育，促进基础教育发展。拟定财务决算目标、政策，制定财务决算管理的具体措施和办法，组织、指导学校各项经费决算编制工作，提出学年度决算进行修正、调整，正式编制学校学年度财务决算草案，提交学校审定，组织下达财务决算，协调解决财务决算编制和执行中的问题，组织审计、考核财务决算的执行情况。
二、机构设置及决算单位构成
辰溪县仙人湾瑶族乡初级中学作为教育局的一级部门预算单位，纳入年部门决算编制范围，内设科室为：办公室、总务处、财务室。
第二部分
部门决算表
一般公共预算财政拨款支出决算表
部门：辰溪县仙人湾瑶族乡初级中学公开05表
单位：万元
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
部门：辰溪县仙人湾瑶族乡初级中学公开07表
单位：万元
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
部门：辰溪县仙人湾瑶族乡初级中学公开08表
单位：万元
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况
(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。
第三部分
年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
年度收、支总计.65万元。与上年相比，增加.29万元，增加23.12%，主要是因为：人员经费、公用经费、项目支出增加。
二、收入决算情况说明
年度收入合计.65万元，其中：财政拨款收入.61万元，占99.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入4.04万元，占0.58%。
三、支出决算情况说明
年度支出合计.65万元，其中：基本支出.84万元，占99.46%；项目支出3.81万元，占0.54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
年度财政拨款收、支总计.61万元，与上年相比，增加.25万元，增加22.68%，主要是因为：人员经费、公用经费、项目支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
年度财政拨款支出.61万元，占本年支出合计的99.42%，与上年相比，财政拨款支出增加.25万元，增加22.68%，主要是因为：人员经费、公用经费、项目支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
年度财政拨款支出.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出.61万元，占%；教育（类）支出.03万元，占81.43%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
年度财政拨款支出年初预算数为.72万元，支出决算数为.61万元，完成年初预算的.75%，其中：
1、一般公共服务支出。
年初预算为.72万元，支出决算为.61万元，完成年初预算.75%，主要原因是人员经费、公用经费、项目支出增加。
2、一般公共服务支出。
年初预算为.72万元，支出决算为.61万元，完成年初预算.75%，主要原因是人员经费、公用经费、项目支出增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
年度财政拨款基本支出.84万元，其中：人员经费.73万元，占基本支出的79.49%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费.11万元，占基本支出的20.51%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是……。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是……。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比减少0万元，减少0%,减少（增长）。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比减少0万元，减少0%,减少的主要原因。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是………发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是……支出，截止年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、0（类）0（款）0（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：……
九、机关运行经费支出说明
本部门年度机关运行经费支出0万元。
十、一般性支出情况说明
年本部门开支会议费0万元。
十一、政府采购支出说明
本部门年度政府采购支出总额3.81万元，其中：政府采购货物支出3.81万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
截至年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0套；单位价值万元以上专用设备0台（套）。
十三、年度预算绩效情况说明
本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……（
第四部分
名词解释
四、名词解释
(一)收入科目
1.财政拨款收入：指财政当年通过部门预算拨付我单位的财政资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。主要是各单位“本级横向财政拨款”、“非本级财政拨款”、捐赠收入、利息收入等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金及支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，剩余的资金。
(二)支出科目
1.一般公共服务：主要反映用于我校正常运转工作的支出。
2.普通教育(款)高中教育(项)：主要反映我校举办的附属高中的日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出。
3.教育(类)进修及培训(款)教师进修(项)：主要反映我校用于教育培训专项计划和教育财务管理干部培训等方面的支出。
4.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)政府特殊津贴(项)：主要反映我校与政府特殊津贴相关的支出。
5.结余分配：反映事业单位当年收支相抵后，缴纳所得税、按规定提取职工福利基金，以及完成上述分配后全数转入“事业基金”的金额。
6.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(三)“三公”经费
纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映学校公务用车购置费及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映学校按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(四)机关运行经费
为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
年度部门整体支出绩效评价报告
为确实做好年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，结合实际，我校组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门基本情况
（一）机构、人员构成
我单位性质为事业单位，按照规定执行《事业单位会计制度》。经机构编制管理部门核定，事业编制人员35人。
（二）单位主要职责
1、贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学；
2、负责本单位教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育；
3、负责本单位教职工人事管理、继续教育、考核考评等工作。
（三）整体支出情况
我单位年总支出为.65万元，其中基本支出.84万元，项目支出3.81万元。
基本支出.84万元，其中：工资福利支出.04万元、商品和服务支出.11万元、对个人和家庭的补助45.69万元，他资本性支出0万元。
项目支出3.81万元，主要用于办公设备购置等项目支出。
（四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况
1.加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，我校制订了相关财务管理的制度、规定。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。
2.强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）年度预算基本情况
收入预算为.65万元，其中：财政拨款收入.61万元，占99.42%；纳入预算管理非税收入0万元，占0%；财政专户管理的非税收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%;其他收入4.04万元，占0.58%。支出预算中，基本支出.84万元，占99.46%，项目支出3.81万元，占0.54%，其他支出0万元，占0%。
（二）年度收支决算情况
1.收入决算情况
总收入.65万元，其中：财政拨款收入.61万元，占99.42%,事业收入0万元，占0%，其他收入4.04万元，占0.58%。
2．支出决算情况
总支出.65万元，其中基本支出.84万元，占99.46%，项目支出3.81万元，占0.54%。
基本支出.84万元，其中：工资福利支出.04万元,占基本支出比例72.95%；商品和服务支出.11万元，占基本支出比例20.51%；对个人和家庭的补助支出45.69万元,占基本支出比例6.55%。
项目支出3.81万元，主要用于办公设备购置等项目支出。
（三）基本支出使用管理情况
基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。年度本单位人员经费.73万元占基本支出比例79.49%。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。
（四）项目支出使用管理情况
项目支出3.81万元，主要用于办公设备购置等项目支出。
（五）“三公”经费使用管理情况
1．“三公”经费支出情况
年度“三公”经费支出决算为0万元，其中：公务接待费支出决算为0万元，会议费支出决算0万元。
2.“三公”经费与上年对比情况
年度“三公”经费支出决算为0万元，其中：公务用车运行维护费0万元。
从上表反映，本年“三公”经费较上年有大幅下降，下降金额为0万元，下降0%。
三、县本级其他财政性资金实施情况
我单位无县级其他财政性资金支出。
四、资产管理情况
我们修订了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。
年底资产总计.18万元，其中流动资产88.59万元，非流动资产82.59万元。
五、部门整体支出绩效情况
年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位年度评价得分为96分。
六、存在的问题
1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、因单位人员较多导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足。
七、改进措施和有关建议
针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
辰溪县仙人湾瑶族乡初级中学
年8月3日
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