前言
资金管理是财务管理中重要的组成部分，对企业资金的来源和使用情况进行有效的控制和管理，在经营过程中不管是生产活动还是销售活动都需要有资金的支持，所以提高企业的资金利用率，对资金的使用进行合理的规划，是现在以及未来企业管理中需要重点严抓的工作内容。资金管理对于资金的使用情况进行监督和考核，是企业保持稳定发展和提升市场竞争力的关键所在，能够确保企业各项工作有序开展，资金管理是贯穿于企业内部经营的各个环节，资金管理的效果决定企业的未来的发展，因此企业需要提高对资金管理的掌控力，以便保证资金的安全，确保企业经营顺利开展，促进企业可持续发展。
一、企业资金管理概述
企业的资金管理是企业财务管理的主要内容，随着市场经济环境下企业竞争压力激增，企业要想保持良好的经营，不是依靠高额的经济效益，而是具有充足的流动资金，这样才能保证企业的整体运营。
企业的资金管理是对资金的来源、使用进行计划、控制、监督和考核等工作的总称，资金管理包括企业内部可以流动和固定的资金，还有就是专款专用的资金。资金管理要求能够清晰的呈现企业的实际使用情况，记录真实的企业经营情况，所以具有真实性效益。
因为只有企业管理者掌握了真实的企业资金状况，才能合理的规划资金的使用，确保企业经济活动顺利开展。同时企业的资金管理也是具有全面性，只要企业开展经济活动就需要产生资金的流动，而且一直到经济活动项目结束，还可能存在应收账款，所以资金管理的覆盖面广泛，具有一定的全面性。
资金管理具有善于应变的能力，是随意环境、形势而变化，随着企业的改革，企业所处的市场经济环境具有变化性，所以企业经营的资金管理也要紧跟大局势随着调整和优化，及时的弥补资金管理的漏洞和不合理的地方，促进资金管理科学化、制度化、合理化。
二、资金管理对企业整体发展的深远影响
首先，充足的资金是企业正常运营的关键，加强资金管理在一定程度上推动了企业运营水平的提升，帮助企业获得更多的经济效益。资金短缺会给企业的日常工作带来不便，影响企业日常的经营程序和生产步骤，如果资金迟迟的不能到位，很可能会给企业发展带来威胁。企业通过对资金的科学管理，有规划的将资金有效的利用，合理调配资金，解决资金短缺的问题，有助于企业降低融资成本，提高资金的利用率。企业资金快速的运转起来，能够进一步推动各个环节的工作落实，也可以有效的控制企业成本的支出，避免一些不必要的浪费，在一定程度上为企业减少了开资，促进了整体效益的提升。
其次，企业的资金管理能够有助于强化企业内部控制水平，帮助企业解决管理工作难题。企业管理的一些问题主要是对资金的使用不合理造成的，企业注重资金管理工作，加强和改建资金的内部控制，也是企业经营的需要。资金管理作为企业内部财务管理的核心工作内容，对企业内部控制具有重要的影响力，所以企业构建完善的资金管理制度，能够合理的安排资金，增强资金的运营效能，同时把闲散的资金积累起来，方便企业需要的时候使用。而且资金管理作为新的管理模式，推动企业管理工作的发展，有效的解决企业管理工作的问题，提高管理和内控的水平，提升企业发展速度。
最后，企业的资金管理能够提高企业财务管理水平，增强企业的市场竞争力。企业资金管理是企业财务管理的一个分支，也是主要工作内容，资金的合理安排和使用，有助于企业提高财务管理的质量，企业建立真实的资金管理台账，合理的记录企业资金的使用和流向，这样企业管理者可以通过真实的资金使用情况，掌握企业一段时间的经营状态，将资金用到更为合理的地方，不仅提高了财务管理水平，也促进企业社会效益的提升。
三、现阶段企业资金管理中的漏洞与不足
1.企业进行资金管理的工作目标不够清晰
企业在持续发展的几年中，企业管理者大部分的精力致力于提高企业销售额上，在资金的使用缺乏有效的管理和监督，对资金管理没有深入的认识和了解，由于企业管理者这种漠不关心的态度，导致各部门的管理人员也出现消极管理的态度，致使企业内部资金管理的工作氛围不高，大家的工作积极性也较低。以致于在企业内部并没有采取相关手段宣传和传达资金管理的重要性。所以资金管理人员在工作中比较随意，并没有确立正确的工作目标，管理中漫无目的，没有章法标准可循，企业对资金管理的宣传不到位，导致内部人员的资金管理也都只重视现金流的管理，长期目标和短期目标经常出现冲突，与企业的战略目标背道而驰，严重的影响资金管理工作的落实，为企业资金风险的产生埋下了隐患。
2.缺少完善的资金管理制度
企业的资金管理工作，一定要有完善的制度加以约束和控制，这样才能让各项资金用在可用之处。资金管理制度的建立可以规范企业的资金使用、编制、控制等工作，但目前企业内部的资金管理制度实用性不高，不利于企业的实践发展。
3.资金管理的信息化水平低，信息系统存在不安全
因素随着企业经营规模不断的扩大，企业面临更为复杂的经营和竞争环境，企业资金管理越来越重要，对资金管理的质量也有所提升，但是企业的资金管理工作的信息化水平低，主要是企业内部的资金管理信息系统建设不完整，而且对资金管理的整体效果掌握不到位，尤其是信息系统模块的划分存在不合理的现象。企业内部各部门之间缺少沟通，信息传递不及时，信息系统的财务数据共享方面利用的不到位，这直接影响资金管理的信息化进程。企业资金管理的信息技术水平低，不仅是缺少专业的信息系统使用人员，而且信息系统财务数据录入阶段人为操纵现象比较混乱，没有统一的规章制度，为此原始数据不准确的情况下导致信息系统的反馈的数据不真实，不利于企业开展全面的资金管理。
4.资金管理缺少专业人才
企业的资金管理工作需要有专业的人才，但是企业现阶段的资金管理人才储备不足，主要是现有的财务工作人员中缺少专业的资金管理人员，而且企业对工作人员的日常要求比较低，工作人员学习缺少主动性，实际开展工作的时候都习惯性经验主义模式，不愿意创新，工作积极性低。工作人员对待工作态度不认真，缺少责任感，工作行为能力弱，而且工作的奉献精神不够，服务意识不足，这些方面都会直接影响员工每天的工作状态以及工作质量。企业对员工的培训少，员工很少参与相关的工作技能学习和培训中心，也就是面的市面少，对新的资金管理相关政策法规掌握不及时，为此工作中也都是将错就错，以完成本职工作为首要目标，这种情况下的资金管理工作必然失真。
5.资金管理的监管制度不健全
企业的资金管理工作中缺少完善的监管制度，导致资金的使用、审批、规划等工作内容存在不合理的现象，这会严重影响企业资金的使用，在资金管理过程存在很多不当的行为，很容易导致企业经营的失败。企业的资金管理过程监管工作缺少独立性，受到企业管理者思想意识的制约，而且监管工作的流程不规范，一般都是注重事后的监管，也就是企业项目完成以后，监督部门对资金使用的情况开展监督，这种形势下的监管和审查都不全面，也不能发现企业资金使用过程的问题，会导致资金私自挪用或者资金使用乱象的问题存在。
四、企业资金管理的问题的解决对策
1.明确资金管理工作目标，树立正确的资金管理意识
企业的资金管理工作中，企业管理层的思想意识决定资金管理的方向，所以企业在资金管理工作中需要对管理层的思想意识做正确的引导，以便企业管理层能够客观的认识到资金管理对企业生产和经营的重要作用，确保改变现有的思想意识片面性的状态，为其他部门的员工正确认识并参与到资金管理工作中起到积极的促进作用。在企业内部营造良好的资金管理工作换将，企业还要发挥宣传的作用，扩展宣传方式，宣传方式要结合企业日常的实际情况，以便企业内部管理中注重资金管理工作，打破只注重现金流的资金管理现状，要保证资金管理全面开展，确保资金管理效果。而且企业还要明确资金管理工作目标，依据企业实际战略目标，为资金管理工作制定好长短期的工作目标，企业能够保证资金链完整的同时为企业的经营活动提供充足的资金。
2.企业完善资金管理制度体系
企业的资金管理需要有完善的管理制度，以便企业能够规范的管理资金，合理的分配资金的使用，避免出现资金浪费等现象，确保资金管理的质量。企业内部需要营造良好的资金管理工作氛围，明确资金管理的工作目标，对资金管理有一个正确的认识。同时企业还要完善资金管理的组织结构，划分好各项资金的管理工作的职责，确保资金管理的执行力，以便遇到问题的时候能够有效的追责。企业依据资金管理工作内容，要规范资金管理的工作流程，保证资金的预算管理、流动资金管理、成本控制、投融资管理等工作都能有序开展，这样既保障了资金管理的效果，也确定了资金的使用安全，完善的资金管理制度体系有利于企业统一对资金使用过程的管理，提高资金管理的效益。企业的资金管理工作要需要注重绩效考核制度的管理，明确绩效考核工作的标准，绩效考核指标要公正，将资金管理中的应收账款回收纳入到绩效考核工作中，不仅可以减少应收账款的数额，也能够增加企业的流动资金，提高大家对资金管理的重视，也有利于完善资金管理制度体系。
3.提高资金管理信息化水平
企业资金管理工作也需要与时俱进，结合新时代企业经营现状，企业资金管理也需要注重信息技术能力的提升，企业内部加强各部门之间的交流和沟通，确保各部门之间能够传递有效信息，也有利于信息系统资源数据共享工作的开展，同时企业采用灵活的信息技术手段，强化信息管理力度，完善资金管理信息系统，还要派专人负责信息系统的管理和技术培训，提高工作人员的信息技术能力，同时对于信息系统的数据管理也要提高警惕，尤其是录入的原始数据，应该在核验以后再添加进去，这样保证原始数据真实的情况下，信息系统的统计数据才是完整有效的。企业还要规范信息系统的使用规则，做好保密数据的管控，定期对信息系统进行升级，保证信息系统的安全，也有效的规避了信息系统的风险。
4.培养高素质的资金管理人才
信息时代背景下企业的发展需要注重人才的力量，为此企业针对资金管理的工作要求，培养更多高素质的资金管理人才，确保提高资金管理的质量和水平。首先企业应该对待现有的员工注重培训和学习工作，充实自己大脑的基础上，也能够及时的掌握到资金管理新的政策，便于及时更新资金管理工作内容。培训的方式要多样化，改变以往召开培训班的方式，要结合工作实践开展培训，转变员工工作态度。其次，企业注重工作创新精神的培养，要提高员工工作的主动性，增加工作责任感，对员工进行思想道德教育，还要采取激励机制，有贡献的员工给与奖励，这样能够引导员工的工作热情，增加主人翁意识。再次，企业制定规范的追责制度，因为资金管理关系到企业经营从成败，所以企业在资金管理工作中要建立包保责任制，一旦出现资金管理的问题需要及时的追责，确保资金安全。最后，对待新招聘的员工要严格把关，不仅注重专业能力的选拔，还要侧重思想道德素养，为资金管理工作注入新的活力，提升资金管理工作人员队伍的行动力。
5.加大资金监管力度
企业的资金管理对于保障资金合理的使用具有很重要的作用，所以财务部门对待资金监管工作需要明确工作目标，完善监管的工作的责任，还要对监管人员进行思想道德和法制教育，确保监管人员在实际的工作中能够积极开展工作。企业对待监管工作要保证监管的独立性，监管部门脱离企业管理者思想意识独立存在，并且监管部门的工作要接受企业内部所有人员的监督，要建立举报机制，发现不合理的现象要及时的制止，减少企业的经济损失。
结语
综上所述，资金管理对企业的经营和发展具有重要的作用，不仅保证企业的经营有充足的资金，防止出现资金链断裂的问题，同时有效的规避资金浪费或者使用不当的行为，为企业的经营提供保障。虽然企业资金管理过程存在一些问题，需要企业结合实际经营情况和市场经济环境，分析和总结问题出现的原因，并且积极的提出解决对策，明确资金管理工作目标，还要注重资金管理的信息化、制度化，发挥监管机制的作用，监督资金使用的整体情况，最终发挥资金管理的作用，保证企业的经营顺利，也增强企业的市场竞争力。