学习宣贯财务与资本运营部为集团发展提供保

年是集团重组的第一年，财务与资本运营部在年初两家集团各自制定的攀高目标基础上，自我加压，提出了更高的年度奋斗目标，克服各种不利因素，各项经济指标均圆满完成了国资委考核A级要求。总部机构职能调整后，新的财务与资本运营部增加了股权投资管理、上市公司管理与股东事务管理三项新职能。新的一年，财资部将围绕年度JYK重点任务与目标，突出三大理念，扎实抓好四大工程，着力激发新时代集团公司财资力，为集团公司新时代发展提供坚实财务保障与高效财资驱动。

高质量完成国资委考核任务目标

年是集团公司合并重组后的第一年，收入、利润实现了“1+12”，高质量完成了国资委考核任务目标，彰显了中核集团战略定位与央企一号的担当意识。经党组研究决定，在年初两家集团各自制定的攀高目标基础上，自我加压，提出了更高的年度奋斗目标。

在集团公司党组和总经理部的统一部署下，克服各种不利因素，经过全集团上下共同艰苦努力，全年预计实现收入亿元，利润总额亿元、EVA90亿元，“两金”占流动资产比重低于57.6%，年末资产负债率不高于71.8%，达到既定目标。各项经济指标均圆满完成了国资委考核A级要求，收入、利润、EVA再创集团成立以来历史最好水平。

年集团公司能取得良好的经营业绩实属不易。面对困难和压力，迎难而上。

一是财资部及时总结年度经营业绩考核指标完成情况，掌握集团重组后各项指标的变化趋势，充分与国资委沟通，汇报集团公司年度和任期经营业绩考核指标，落实科技创新加分，确保各项经济指标均获满分。

二是积极落实“降杠杆、压‘两金’”等提质增效专项工作，通过预算管控、考核监督、处僵治困、加大直接融资比例等手段，多管齐下实现资产负债率完成国资委年度目标责任，“两金”占流动资产比率同比降低的预计目标。

三是通过用好用足集团内部资金、寻求低成本外部资金、合理进行债务融资、盘活存量资产和金融资产、加强税务筹划、争取合理电价和军品价格等工作，直接或间接创造效益26亿元。

四是加强与资本市场对接，整合集团优质产业与优质资源培育上市。年中国同辐在香港首发上市，募集资金25亿元，将集团整体资产证券化率提升至60%。以上措施为实现集团公司A级目标奠定了坚实的基础。在集团公司已连续13个年度获得国资委考核A级基础上，要确保年实现14连A的目标。

推进重组资产整合推动财务管理转型升级

集团公司党组高度重视“两核重组”后的各项整合工作，成立了由总会计师任组长的资产整合专项工作组，工作组办公室设在财资部，处理中核建集团总部资产、投资、债务、财务公司重组等整合专项工作。财资部提前开展两集团合并报表的编制工作，并完成～年三个历史决算年度合并报表及编制说明，形成两集团合并前后近三年财务数据参考手册。工作组年内召开十余次工作例会，与国资委、银保监会、市场监督局、其他央企开展广泛的沟通与调研工作，了解政策，规划工作路径。梳理节点工作近百项，年末完成合并重组方案集团决策、总部职工安置、资产合同清查、债权人公告通知、债务转移等重大节点任务。有力地推动了集团重组资产整合工作顺利推进。

年在合并重组的大背景下，集团公司制定了新的战略发展目标，总部机构职能也进行了相应调整。新的财务与资本运营部除涵盖原有财务预决算、筹融资、内控体系建设、资产、产权、评估备案等传统职能外，又增加了股权投资管理、上市公司管理与股东事务管理三项新职能，并作为财务公司、资本控股两家产业金融单位的集团对口联系部门，充分体现了通过组织机构变革带动财务转型，在集团公司新时代发展战略目标实现过程中发挥管理创新与产融结合的核心作用。

财资部在新形势和新要求下，深入开展财务战略研究。制定新时代财务与资本运营战略，总体思路可以概括为“”，即围绕建设一流集团财务助推新时代集团公司“三位一体”战略目标实现这一中心，坚持以提升财务会计水平和深入管理会计应用为两大抓手，践行业财融合、精益管理、价值创造三大理念，扎实抓好财务转型升级工程、绩效优化提升工程、风险防范管控工程、队伍素质能力提升工程四大工程，着力激发新时代集团公司财资力(保障力、运营力、管控力、融合力、创新力)，为集团公司新时代发展提供坚实财务保障与高效财资驱动。

面对互联网新时代，积极开展对外交流，推动财务管理转型升级工作。加大同工信部、清华大学等部、校合作，举办“推进管理会计应用培训”，加快管理会计各类工具在企业落地生根。年，集团公司组织各级成员单位参评国资委“全国国有企业财务管理创新成果”评选，其中以“大型企业集团以价值创造为导向的全产业链成本精益管理体系建设”为代表的9项成果入围，分获国家级管理创新成果一、二等奖。创新成果涉及全面预算管理、成本精益管理、财务信息化建设等多个领域。

管理体系不断完善，监管措施不断加强

围绕集团公司“高质量发展”的工作核心，产权管理工作体系不断完善，监管措施也不断加强。一是完善产权流转决策流程，产权管理进一步科学规范。为落实集团公司新的管控方式，梳理产权管理权力清单，加大审批事项的权力下放，同时加强监督管理，有效提高了产权流转决策效率。二是创新管理，资产评估备案分级审核，统一备案。将资产评估备案项目的外部专家评审制度化，有效提高了评估项目备案的质量和效率。三是积极推进集团公司产业调整，优化资源配置，做好产权变动工作。完成集团公司内部产权调整17项。四是推进公车改革专项工作，指导成员单位做好进场处置工作。五是积极推动家属区“三供一业”、市政、医院等解决历史遗留问题工作，相关资产决策主体进一步下放，有力地推进该项工作快速开展。六是推进亏损企业和低效无效资产处置，盘活存量资产，完成涉及香料公司、华晟达股权处置项目审批3项，涉及金额近7亿元。荣获财政部年全国行政事业单位国有资产报告工作通报表彰（企业类第一名）。

内控工作方面，一是深化内控理论应用研究。集团公司受邀参加中国内部控制专题研讨会，组织撰写的《基于内部控制的价值化管理，提高企业经济效益》荣获研讨会征文一等奖。二是持续开展对各成员单位的内控体系建设考核工作，完成家成员单位年内控建设考核节点目标建设成果审查与备案，指导成员单位内控体系建设，提高各成员单位内控体系建设工作质量。三是对集团公司内控手册进行全面升版，印发《中国核工业集团有限公司内部控制手册（V2）》。

年，在预算管理方面有效发挥了预算引领和资源保障作用，把预算管理同企业经营、价值创造、绩效提升相结合，导向引领作用、资源配置作用、决策支撑作用、管控约束作用不断加强，为集团公司年度实现稳步增长提供了可靠保障。财资部加强全面预算管理与JYK、“三合一”工作的深度融合，加强业财融合，刚性约束。国资委预算、国有资本经营预算、集团总部预算的编制和执行有所改善，经济运行分析质量进一步提升，考核指标的预算边界管控有所强化。积极开展管理创新、积极推广应用预算星级评价和实施滚动预算，确保预算水平的提升。

财政财务方面，集团公司按照国家深化财税体制改革总体思路，坚决贯彻落实国家财政政策，做好财政资金全过程管理，提高财政资金使用效益，实现财政财务工作创造绩效。一是通过切实加强预算管理，不断提高预算管理水平，获得财政部认可，财资部第四次荣获财政部表彰年度部门预算管理工作先进三等奖；二是积极争取申报各专项财政预算，后处理大厂前期经费、八二一厂新生产线运行经费及铀矿地质勘查经费增加等工作取得突破；三是推进财政绩效管理工作，以预算绩效管理创造价值为核心，做实绩效现场评价，实现项目管理水平提高；四是准确高效完成部门决算，实现财政资金闭环管理，年度部门决算考核连续两年获得优秀。

财资部以专项检查的方式，进一步强化财务监督职能，以查促改，不断加强问题整改落实，堵塞管理漏洞。一是以提高财务信息质量为抓手和突破口，夯实财务工作基础，提高科学决策支撑力度。荣获财政部年国有企业财务决算工作通报表彰、年中央部门决算工作通报表彰；荣获国防科工局年度军工财务信息编报工作优秀单位通报表彰。二是结合年度决算审计工作，组织开展财务决算质量和资金内控管理及“十不得”规定落实情况的专项检查工作。重点对资金收付环节、决算审计质量等方面开展自查和抽查，指导和督促成员单位层层落实检查责任。三是组织开展落实中纪委、中央巡视组的财务专项监督检查。对重点问题开展自查及现场检查工作，督促成员单位限期整改，建立防范问题发生的长效机制。四是强化问题整改力度。全面梳理各级成员单位决算审计中发现的共性问题，首次与审计与法务部联合下发整改通知，组织召开巡视审计检查发现问题通报视频会，对近期巡视和审计发现的典型问题及相关单位进行通报，起到了警示作用，有效提升了问题整改效果。

保障改革发展资金需求

财资部是集团公司产业金融工作的归口管理部门，特别是在与集团相关产业结合工作中发挥了统筹协调作用，对集团各类产业提供了全方位融资和金融支持。集团公司资产规模在军工集团中排第二位，属于重资产、资金密集型企业，集团在改革发展的每一个历史阶段均需要大量资金支持。“十三五”期间，集团公司资金需求预计达到亿元规模，提供低成本的资金成为集团发展需要解决的重要工作内容。财务公司作为内置于集团的非银行金融机构，在集团内部发挥“资金池”作用，实现资金在集团内部的调节，聚集一部分“闲置”资金支持重点重大工程建设，财务公司每年为集团公司降低财务费用17亿元；基金公司能够引入集团外部股权资本，以股权投资形式投放到具体项目公司中，支持项目建设；融资租赁公司通过发债、外部借贷等方式放大杠杆资金，对于集团企业在采购大型设备时降低资金占用，提供灵活的配套政策有着明显的效果。集团内部金融单位的融资能力建设，能够同外部金融市场形成有效分工和配合，缓解过去过分依赖对外发债、银行借款的单一融资形势，也提高了融资成本的议价能力。

为给集团公司提供强有力的资金保障，财资部继续深化集团化融资模式，加强资金集成和预算管理，加强汇率利率风险防范，和主要金融机构保持紧密联系，有效地保障了成员单位的资金需求，降低了融资成本和风险，提高了资金运作效率。经过总部集团化融资，每年为集团节省财务费用2.5亿元。

九项工作助力集团提质增效和年度目标实现

年是集团公司贯彻落实党的十九大会议精神的重要一年，也是集团公司重组后的首个完整会计年度。财资部将按照集团公司党组和年度工作会精神，围绕年度JYK重点任务与目标，突出业财融合、精益管理、价值创造三大理念，扎实抓好财务转型升级、绩效优化提升、风险防范管控、队伍素质能力提升等四大工程，着力激发新时代集团公司财资力，助力集团提质增效和年度目标实现，以优异成绩献礼建国70周年。

年财资部的主要工作任务可以概括为九个方面：一是坚持预算引领，确保集团效益指标取得新突破；二是努力推动完成合并重组资产整合工作；三是加强外部资源开拓，积极争取政策与资金支持；四是深化产融结合战略，运作资金资产金融创造价值；五是加强集团内部资产整合力度和稳步开展外部兼并重组，助力集团更快更好发展；六是加强财务制度和信息化建设，提高财务管理水平；七是加强资产产权与内控管理，防范财务风险；八是推动财务领域管理创新，切实提升价值创造能力；九是加强党建工作和财务队伍建设，增强队伍战斗力。