财务报销制度

财务报销制度

1.为了加强单位的财务管理工作,严格执行财务制度,规范财务报销,结合本单位实际,制订本制度。

2.财务报销应严格执行负责人审批规定。

3.除正常费用(如人员工资、专项费用等)开支外其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后在计划范围内列支。

4.办公用品的购置由各科室根据需要编制计划报办公室审核,按审批权限批准后由出纳人员按计划统一购买并建立实物帐详细登记办公用品的进、出情况。领用时须填制出库单经分管领导批准。出纳应定期将办公领用清单交财务室进行核定监控。

5.宣传物品采购报销须按采购程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

6.要求财务出纳人员严格执行并于每月月初汇总上月的报销清单上报单位领导

7.出差费用的报销必须严格执行审批制度规定。出差人员提供的交通票据必须为实名制交通票据,所有资料必须一致、真实,否则不予报销。严格落实上级财政部门规定的交通、住宿等补助标准。

8.财务报销必须由当事人(经手人)填好报销单经领导签字交给财务审核。

9.对违反相关制度和规定的开支,不得予以报销。费用由当事人(经手人)解决。




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