想要做好财务分析，先要理解企业的商业模式。企业做什么业务？生产什么样的产品？业务和产品在为谁服务？最终怎样盈利？这些有助于我们在大脑中形成一个业务的整体架构。
财务人员需要明确企业的发展战略，战略决定企业的业务和产品，而业务和产品最终将反映成财务数据，财务分析需要基于战略进行，这样才能对财务数据反映的情况进行判断。
弄清楚财务分析报告的使用者是谁，使用者不同，分析的侧重点不同。如果是外部投资者对企业进行一些基本面的分析，通常是基于杜邦分析体系进行财务指标性的分析；如果是内部管理者需要，重点在于找出经营中出现的问题并加以解决。
如果企业中业务或是产品线较多，统一的模板无法覆盖所有的业务，不同业务之间存在差异，相同行业的企业间因为商业模式和战略上的差异，业务也会有所不同，所以放弃找寻现成的财务分析模板的想法，依据企业自身的情况进行财务分析模板的设计和搭建。
财务分析报告是基于财务数据进行分析，财务数据来源于会计核算，所以会计核算的质量决定财务分析报告的质量，如果核算出现不及时、错误、缺乏精细度，会导致财务分析报告的结果缺乏可信度。
财务分析报告最基本的要做到格式统一，字体、数字显示方式、字号大小一致，清晰明了，尽量避免太复杂的模型和数据，不乱用图表，该用折线图不要用柱状图。
财务分析报告中各表格所取用的财务数据，数据计算的口径和方法要统一，保持一致性，如果统计口径发生变化且报告中涉及前期历史数据，需要按照现在的口径对历史数据进行调整，保证数据的一致性和可比性。
财务分析报告考虑到使用者大多数为非财务专业人士，所以请尽量用通俗的语言进行描述，让非专业人士能够理解报告中描述的问题。
财务分析报告中所列示的表格属于管理报表，管理报表的数据和财务报表的数据应该保持一致性，只是两者间细分的口径和维度有所区别，不能将管理报表最后做成“第二套账”。
财务分析模板是将会计核算科目重新打碎整合，部分细化、部分合并，突出需要