#企业资金管理
做好企业资金管理工作，可以提前预知资金的过剩或短缺情况，使财务管理部门能够在短缺期出现前将暂时过剩的资金转用于投资或安排融资，使生产企业可以对整体资源进行合理的安排和规划，同时使企业能够对未来一段时间内的财务状况、盈利能力和现金流动性进行必要的分析判断，为长期发展奠定基础。-对未来现金流的长期规划和总体规划。做好生产企业资金预算工作，最重要的是要重视和加强资金预算管理制度，加强资金预算控制和监督。
1.建立健全生产企业资金预算管理制度。制度是行为的保障，必须建立切实可行的规章制度，才能真正将资金预算纳入企业全面预算管理。只有建立预算管理制度，明确预算责任，才能保证资金预算管理的正常开展。2、加强资金管理过程控制，提高制度执行力。一个好的系统，必须有一个配套的管理组织和过程控制方法。建立负责人制度的基金管理网络。企业财务部门在负责人的领导下，根据决策层批准的资金预算进行具体操作和过程控制，并通过财务信息平台监控预算执行情况，及时制定预算根据需要进行调整。确保预算的可操作性，控制预算的执行。3、科学合理编制预算。为保证资金预算科学合理，必须做好以下两方面工作：一是组织合理、信息畅通、人员到位。全面预算管理委员会下设资金预算小组，成员包括财务、投资、采购、生产、销售等相关部门，负责编制采购预算、生产预算、销售预算、投资预算。二是紧扣供、产、销、研资金日常管理“主旋律”，制定科学实用的资金预算。资金预算的可行性是预算执行的保证。要认真分析“资金链”上的每一个环节，进行充分的考察和协商，确保资金的高效、完整使用。4.加强资金预算的执行、控制和考核。执行和控制是资本预算管理的核心环节，关系到资本预算管理的成败。加强资金预算的执行和控制，要重点抓好以下三个方面：一是明确资金预算执行主体的职权；二是建立健全资金内部控制制度；三是构建资金预算控制网络，确定预算监控。重点，采取适当的监控方式，达到预算控制目标的要求。总之，要提高生产企业的资金管理水平，不仅要建立科学先进的资金管理制度，还要制定相应的控制和激励机制，使资金预算制度化、规范化，充分发挥集中管理的作用。为提高企业资金使用的整体效率，需要统一配置资金，优化投资结构。