财务报销制度是财务管理的规章制度，包括临时借款和预付款审批制度、费用报销制度、差旅费报销制度等规章制度。
一、财务管理制度
1.临时借款是因业务需要而发生的临时借款，包括差旅费和各种临时借款。借款时，必须按“借款单”的要求填写各栏，按规定的审批权限审批后，由财务室支付。
2.预付款项是指因公司业务需要，对各种工程和材料、货物所预付的款项。支付该款项时，经办人应按要求填写“付款申请单”，向财务室出具购买申请单等资料，完成所有审批手续后，方可付款。
3.上述经济业务发生时，如需空白支票，财务人员应在支票上记明日期、用途和限额，并由收款人在支票存根上签收。消费时一定要填写大写和案额，并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或者个人。无效支票必须退回会计师保留。如果支票丢失，收款人必须及时向办公室报告并声明作废。如果支票已经支付，收款人应按照支付的金额进行赔偿。
4.所有贷款和预付款项只有在结清前一笔账后才能借入和支付。如因业务需要来不及结清前期账目，需向财务主管说明原因，经批准后方可发放贷款。
5.代理人必须在一个月内凭有效的原始票据偿还所有临时贷款和预付款。超过三个月不结账，财务室有权扣除经理工资作为补偿。
二报销制度
1.费用报销人自行在费用报销单上粘贴报销附件，然后按照费用报销单的内容完整填写，并在费用报销人处签字；
2.，将报销单送部门负责人审核签字；
3.报销人将报销单送到财务部，由会计审核；
4.审核后的“费用报销单”提交总经理
5.出纳根据总经理批准的报销单付款或结清贷款。